Η λειτουργία του ιατρείου της οδού Καρνεάδου στο Κολωνάκι, όπου ο Γιώργος Μαζωνάκης υπέστη ανακοπή και άφησε την τελευταία του πνοή το μεσημέρι της Τετάρτης (9/9), βρίσκεται από χθες σε έλεγχο από την Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ).
Όπως αναφέρουν πληροφορίες της ΑΑΔΕ, κλιμάκια της επισκέφθηκαν την Πέμπτη το ιατρείο, από όπου συγκέντρωσαν λογιστικά στοιχεία και αφαίρεσαν σκληρούς δίσκους, προκειμένου να προβούν σε ενδελεχή έλεγχο της επιχείρησης και του φορολογικού προφίλ των δύο ιατρών.
Στόχος του ελέγχου είναι ο εντοπισμός τυχόν φορολογικών παραβάσεων. Στο ίδιο πλαίσιο εξετάζονται οι τραπεζικοί λογαριασμοί της επιχείρησης, οι καταθέσεις και οι κινήσεις που έχουν πραγματοποιηθεί σε αυτούς, καθώς και οι συναλλαγές μέσω καρτών, όπως μετέδωσε η ΕΡΤ.
Η διαδικασία προβλέπει ότι η έρευνα μπορεί να επεκταθεί και σε στοιχεία που αφορούν τραπεζικά ιδρύματα του εξωτερικού, εφόσον η επιχείρηση τηρεί εκεί χρήματα ή επενδύσεις. Εξίσου, στο μικροσκόπιο της ΑΑΔΕ μπαίνουν συναλλαγές μεταξύ «συγγενικών» επιχειρήσεων, προκειμένου να διαπιστωθεί αν υπάρχουν οικονομικές διασυνδέσεις που πρέπει να ελεγχθούν φορολογικά.
Ιδιαίτερο βάρος δίνεται στα φορολογικά στοιχεία της επιχείρησης. Σε αντίστοιχες περιπτώσεις η ΑΑΔΕ ελέγχει την ακρίβεια και τη «γνησιότητα» των στοιχείων που έχουν ληφθεί ή εκδοθεί, όπως τιμολόγια και αποδείξεις. Μέσα από τη διασταύρωση αυτών των δεδομένων επιδιώκεται να αποκαλυφθεί αν οι συναλλαγές που εμφανίζονται στα αρχεία ανταποκρίνονται στην πραγματική οικονομική δραστηριότητα.
Σημαντικό είναι και ο έλεγχος του εισοδήματος, με βάση τα δηλωθέντα έσοδα, τις δαπάνες και κατά περίπτωση, το πελατολόγιο. Ανάλογα με την τροπή που θα λάβει η έρευνα, η ΑΑΔΕ δύναται να ζητήσει συμπληρωματικά στοιχεία από τρίτους, όπως προμηθευτές και παρόχους ψηφιακών υπηρεσιών.
Οι φορολογικές αρχές έχουν την ικανότητα, επίσης, να προσδιορίσουν τη φορολογητέα ύλη με έμμεσες τεχνικές. Ο λόγος, για μεθόδους που χρησιμοποιούνται κυρίως σε επιχειρήσεις κλάδων με υψηλή συμμετοχή μετρητών, όπως η εστίαση, η λιανική και οι υπηρεσίες προσωπικής φροντίδας.
Αυτές οι τεχνικές μπορούν να αξιοποιηθούν όταν εντοπίζονται «κενά» ανάμεσα στα δηλωθέντα έσοδα και τις τραπεζικές κινήσεις. Εξετάζεται εξίσου αν η μεταβολή της περιουσίας του φορολογουμένου συνάδει με τα εισοδήματα που έχουν δηλωθεί.